AR和AP重分类（Regroup）[FAGLF101/OBBU/OBBV]
一、为什么AR和AP科目需要重分类1.1 实行操纵的前提(重要)
存在AR的当月总余额在贷方（客户贷项凭证、预收账款等）或AP的当月总余额在借方（供应商贷项凭证、预收账款等），这种情况下无法真实的反映出资产和负债情况，通过AR或AP重分类来实现调整。
1.2 作用
AR和AP重分类是为了使资产负债表真实的反映资产和负债的情况，月结时需要对AR和AP的余额进行调整。
二、怎样实现AR和AP科目重分类
AR和AP重分类之前，一般要先辈行GR/IR自动清账，
详细操纵参考：月结3 - 自动清账（GR/IR科目）
显然，AR或AP科目余额不能直接被转走，必须思量后续业务的发生，如收款，付款等，这对这种需求，通过调整科目（预收账款调整、预付账款调整）过渡实现。
实现方法：
AR的贷方(Cr.)余额调整到"预收账款-重分类-调整"科目，该调整科目为负债类科目；
AP的借方(Dr.)余额调整到“预付账款-重分类-调整”科目，该调整科目为资产类科目。
下月初自动冲回。
如：月结202004，20200430产生一条调整数据，20200501自动冲回该调整数据。
分录AR
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/a65c6fd9dc7743ee903c9e4acf3504cc.png
分录AP
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/d295ab7caae34008b5718c888c11ee48.png
三、AR/AP重分类操纵实现
3.1 界说排序方法和调整应收应付取数时间-OBBU
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/e95dc056781d422287bfdb39d93da9c7.png
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/7f56123adf0a49d393a01a1a6aea157a.png
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/3e740eb77e3e47c99f7aff00b4155752.png
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/34b3d9d0b734455cb2fc12a2d4d58abe.png
排序方法->应收款：设置应付AP重分类科目V43
排序方法->应付款：设置应收AR重分类科目V44
Cust.pstg: 实行AR重分类操纵
Vend.pstg: 实行AP重分类操纵
G/L pstg: 实行G/L重分类操纵
3.2 设置AR和AP调整科目-OBBV
调整科目设置如下所示：
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/bdd502848eb749d5baf7795a3f54ffc7.png
一组可能的调整科目设置
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/283032b8fee24e619be2457b25b9deee.png
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/275c40e0a4134fa68d78a30e66c5c695.png
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/5f62aa8f88e04fae8e3e4d7ce5e34e21.png
3.3 界说评估方法和评估范围
参考：月结5 - 外币评估
3.4 实行AR和AP重分类-FAGLF101
示例：202004的月结
客户：550000
供应商：5000000000
3.4.1 AR 重分类-FD10N/FAGLF101
查询202004期间的客户余额
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/c6079605ab544265ac1f1938a3d317d9.png
月末(202004)总余额(-20666)在贷方，需要实行AR重分类
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/d10064b6d46140b0ab9caa245743f0b9.png
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/06f5ef3f01fc4c27a0827c1a7e32829b.png
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/a9e606e72b1d4eec94a393e6adc8a584.png
3.4.1.1 AR重分类批处理作业实行-SM35
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/9b1d9a86973b426cad0a4f4a5d3b3a45.png
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/1fb62d1915834c2997a673e310ffd8ee.png
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/84846d04c1294f579c3733e5d3ccb72b.png
3.4.2 AP 重分类-FK10N/FAGLF101
查询202004期间的供应商余额
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/5c61a4597f3c4194b5cb9193d86f4060.png
月末(202004)总余额(15000)在借方，需要实行AP重分类
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/905d44a3c47d4512a9b08979ecbd8f2e.png
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/c2bc674aa2324178963f4c53f8634497.png
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/01269b919846458d8363b2c36986498a.png
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/72449a97f201421f9e8b100377e0b6d4.png
3.4.2.1 AP重分类批处理作业实行-SM35
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/18c44d1c27204fbf979e32305296df3a.png
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/13d135a627fb481a85e48d7580f5493c.png
https://img-blog.csdnimg.cn/direct/604f36aed78145c0aa78065c74639f84.png
免责声明：如果侵犯了您的权益，请联系站长，我们会及时删除侵权内容，谢谢合作！更多信息从访问主页：qidao123.com:ToB企服之家，中国第一个企服评测及商务社交产业平台。
页:
[1]